Magyarázat a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozárásól

A pénzmosás elleni törvényt 2017-ben ismételten újrakodifikálták, amelynek elsődleges indoka és célja a nemzetközi követelményeknek, elsősorban az Európai Unió pénzmosás elleni irányelvének történő teljes körű megfelelés biztosítása volt. Az új törvény egyben reflektál a szabályozás jobbítását szolgáló felülvizsgálat megállapításaira is a gyakorlati tapasztalatok alapján. A megfelelő szabályozás kialakítása és alkalmazása, valamint az erre épülő belső eljárások biztosítják a szolgáltatók részére a versenyképességet a hazai és a nemzetközi piacon, továbbá csökkentik a reputációs, valamint a pénzmosásnak és a terrorizmus finanszírozásának a kockázatait.A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2017. évi LIII. törvény, illetve a kapcsolódó jogszabályok hatálybalépését követően a kötelezettségek megfelelő és hatékony végrehajtása érdekében szükségessé vált egy olyan átfogó mű elkészítése, amely tartalmazza a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzését és megakadályozását biztosító összetett szabályrendszer részletes bemutatását, a gyakorlati aspektusok elemzésével kiegészítve.Jelen kötet célja tehát, hogy részletes iránymutatást, értelmezést adjon a pénzmosás elleni törvény és az egyéb releváns jogszabályok egyes rendelkezéseiről valamennyi kötelezett szolgáltató számára, továbbá gyakorlati iránymutatásul szolgáljon a felmerülő kérdések, problémák kapcsán, elsősorban a pénzügyi szolgáltatók vonatkozásábanKönyvünk ennek megfelelően a pénzmosás elleni törvény szabályainak részletes ismertetése mellett jelentős hangsúlyt fektet a gyakorlati aspektusokra, kitérve a törvényi rendelkezések végrehajtásáról szóló MNB rendelet előírásainak a bemutatására is. Ezen túlmenően a szolgáltatók és a pénzmosás elleni fellépésben hatáskörrel rendelkező hatóságok számára is tájékoztatást nyújt a bejelentési kötelezettség teljesítésével, a pénzügyi információs egység működésével kapcsolatos legfontosabb rendelkezésekről, továbbá röviden figyelmet szentel a pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések végrehajtásáról szóló törvénynek isKiadványunk hasznos útmutatást ad a pénzmosás elleni törvény hatálya alá tartozó valamennyi szolgáltató számára a kötelezettségeik végrehajtása során, valamint a szolgáltatókkal kapcsolatba kerülő ügyfelek számára ugyancsak segítségül szolgálhat a szabályrendszer megismerése, a vonatkozó előírások jobb megértése érdekében.